Previdência Privada

Previdência Privada

Quer aposentar com PGBL ou VGBL? Imposto regressivo ou progressivo? Não cometa erros ao investir nestes produtos.

Rock The Bank

19.09.2020 19:28:00

CALCULADORA DE PREVIDÊNCIA PRIVADA

  • Rentabilidade é apurada com base em dias úteis [252], deduzida da taxa de administração. Algumas instituições financeiras também cobram taxa de carregamento sobre a carteira nos resgates ou portabilidade para outra instituição.

  • O modelo utiliza como padrão 21 dias úteis por mês.

  • São oferecidas duas modalidades distintas de investimento:

    • PGBL: oferece benefício fiscal, com dedução das contribuições na declaração de renda. Este produto somente é indicado para quem faz o modelo completo de declaração de renda, e o benefício é limitado a 12% da renda tributável anual. Como há o diferimento do imposto no momento do investimento, a tributação incide sobre o principal mais os rendimentos nos resgates parciais ou total.

    • VGBL: se assemelha aos demais investimentos de renda fixa, com tributação incidente sobre os rendimentos.

  • Tributação: é variável dependendo do prazo do investimento e da modalidade de tributação, que pode ser progressiva ou regressiva. 

    • Na tributação progressiva há cobrança antecipada de 15% nos resgates, e o imposto é compensado (ou complementado) na declaração anual de renda.

    • A tributação regressiva é definitiva, não havendo compensação na declaração anual do imposto de renda

  • Premissas de cálculo:

    • Rentabilidade estimada do Fundo em 100% do CDI e taxa de carregamento de 0,5% sobre o valor de resgate.

    • CDI de longo prazo estimado em 7,10% a.a.

    • PGBL com Ganho Fiscal: para permitir comparação com o VGBL ou Tesouro Direto, considera que o benefício fiscal está investido, ou seja, cada 1.000 aplicado em VGBL ou Tesouro corresponde a 1.379 aplicado em PGBL [ esse exemplo é válido para quem está na faixa máxima do IR e consegue usufruir do benefício fiscal no ato do investimento].

    • PGBL Puro: é o resultado do investimento sem incluir o benefício fiscal obtido com o diferimento do imposto. Serve para conhecer a rentabilidade do produto, mas não pode ser comparado com os demais produtos, pois será tributado sobre principal mais rendimento. 

TABELA REGRESSIVA

Prazo do Investimento Alíquota %
Até 2 anos 35%
De 2 a 4 anos 30%
De 4 a 6 anos 25%
De 6 a 8 anos 20%
De 8 a 10 anos 15%
Acima de 10 anos 10%

 

TABELA PROGRESSIVA

Faixa de Valores Alíquota % Parcela a deduzir
Até 1903,98 0,0% 0,0
De 1903,99 até 2826,65 7,5% 142,8
De 2826,66 até 3751,05 15,0% 354,8
De 3751,06 até 4664,68 22,5% 636,1
Acima de 4664,68 27,5% 869,4

TESOURO DIRETO - SELIC

  • O simulador efetua comparativo de rentabilidade dos produtos de previdencia com alternativa de investimento no Tesouro SELIC. 

  • As premissas utilizadas no Tesouro SELIC são de rentabilidade equivalente a 100% da SELIC, deduzida da taxa de custódia BMF (0,25% a.a.), e considera taxa de corretagem zero (0%).

  • SELIC de longo prazo estimada em 7,10% a.a.

  • Para maiores informações sobre o Tesouro SELIC consulte o simulador de INVESTIMENTOS.